首页
> 政府信息公开 > 财政信息 > 财政预决算
  • 索 引 号:JX0009/2021-01972

    发文机关: 财政局

    文   号:

  • 文件有效性:

    成文日期: 2021-03-15

关于金溪县2020年县级财政预算执行情况和2021年县级财政预算草案的报告(书面)

发布日期:2021-03-15 11:04 来源:金溪县财政局 浏览次数:

(2021年3月11日在县十七届人民代表大会第七次会议上)


各位代表

受县人民政府委托,我向大会报告金溪县2020年县级财政预算执行情况和2021年县级总预算草案,请予审议;向大会报告2021年县本级预算草案,请予审查批准。

一、2020年县级财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

1.收入预算执行情况:2020年全县完成财政总收入109547万元,同比增长1.74%。一般公共预算收入完成63092万元,同比下降4.41%,减少2917万元。一般公共预算收入具体分项情况为:

①税收收入45256万元。其中:增值税25563万元,企业所得税5098万元,个人所得税743万元,资源税336万元,城建税2320万元,房产税581万元,印花税650万元,土地使用税927万元,土地增值税3133万元,车船税600万元,耕地占用税188万元,契税4991万元,环保税126万元。

②非税收入17836万元。其中:行政事业性收费收入3889万元,罚没收入11322万元,国有资源有偿使用收入552万元,教育费附加等专项收入1953万元,捐赠收入120万元。

2.支出预算执行情况:2020年一般公共预算支出完成313296万元,较上年增加20712万元,增长7.08%。其中:民生支出完成269815万元,占总支出86.12%,较上年增加22861万元,增长9.26%。具体支出分科目为:一般公共服务支出20763万元,同比下降13.04%;国防支出2281万元,同比增长24.99%,主要是人防工程建设支出增加;公共安全支出14380万元, 同比增长7.9%,主要是增加雪亮工程投入;教育支出67161万元,同比增长7.11%,主要是债券资金安排心湖小学初中部扩建、二中整体提升改造、教育园区建设投入等;科学技术支出7009万元,同比增长8.28%,主要是支持企业发展资金增加;文化体育与传媒支出6746万元,同比增长11.71%,主要是增加传统古村落保护投入;社会保障和就业支出41341万元,同比下降2.47%,主要是省统筹企业职工养老保险,不需在县级反映;卫生健康支出40510万元,同比增长16.42%,主要是上级指标增加、城乡居民和国困企业医保提标;节能环保支出15899万元,同比下降8.44%,主要是上年有债券资金安排污水处理厂建设;城乡社区事务支出9887万元,同比下降11.86%,主要是上年垃圾二次转运站建设投入较大;农林水事务支出53768万元,同比增长10.3%,主要是增加高标准农田和新农村建设投入;交通运输支出17400万元,同比增长116.85%,主要是债券资金安排县乡道及国防战备公路建设;资源勘探电力信息等事务支出100万元,同比下降65.03%;商业服务业等事务支出593万元,同比增长76.49%,主要是上级指标增加;金融监管等事务支出164万元,同比下降79.8%,主要是上年有农商行普惠金融及两权抵押贷款等;自然资源气象等事务支出2330万元,同比下降1.52%;住房保障支出6598万元,同比增长66.66%,主要是增加老旧小区改造投入;粮油物资储备事务支出573万元, 同比下降77.45%,主要是上年有粮库智能升级改造和优质粮食工程中央补助;灾害防治及应急管理支出3028万元,同比增长4.13%;其他支出253万元,同比下降57.55%;债务付息及发行费支出2512万元,同比增长25.6%。

3.上级补助资金情况:2020年上级补助收入203593万元(含一般债券),较上年增加33269万元,增长19.53%。其中:返还性13085万元,一般性转移支付145462万元,专项转移支付25146万元,一般债券资金19900万元。

4.收支平衡情况:2020年,全县一般公共预算收入总量预计344340万元,其中:地方一般公共预算收入63092万元,上级补助资金203593万元,调入资金62053万元(其中政府性基金收入53379万元,国有资本经营收入97万元,收回存量资金8577万元),动用预算稳定调节基金11403万元,上年结转收入4199万元。全县一般公共预算支出总量预计344340万元,其中:一般公共预算支出313296万元,上解上级支出2950万元,补充预算稳定调节资金8577万元,结转下年支出19517万元。当年收支平衡。

(二)政府性基金预算收支执行情况

1.收入执行情况:2020年政府性基金收入159119万元,其中:国有土地收益基金8000万元,农业土地开发551万元,国有土地使用权出让金149056万元,彩票公益金133万元,污水处理费1379万元。

2.上级补助资金情况:2020年上级基金补助收入77731万元(含抗疫特别国债和专项债券),其中:专项补助3768万元,抗疫特别国债10200万元,专项债券63763万元。

3.支出执行情况:2020年政府性基金支出173254万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出3230万元,城乡社区事务支出91675万元(主要是征地补偿、土地开发及城市建设等),彩票公益金及其他支出等755万元,抗疫特别国债支出10200万元,专项债券支出63763万元,债务付息及债券发行费支出3631万元。

4.收支平衡情况:2020年,政府性基金收入总量预计238187万元,其中:基金地方收入159119万元,上级补助收入77731万元,上年结转收入1337万元。政府性基金支出总量预计238187万元,其中:政府性基金支出173254万元,上解上级支出3200万元,债务还本支出3638万元,调出资金53379万元,结转下年支出4716万元。当年收支平衡。

三)社会保险基金预算收支执行情况

2020年由于企业职工养老保险、工伤保险由省市统筹,社会保险基金收支决算只包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、职工基本医疗保险(含生育保险)、城乡居民基本医疗保险、失业保险。

1.收入执行情况:2020年社会保险基金当年收入合计61522万元,其中:保险费收入30368万元,财政补贴收入30530万元,利息收入422万元,转移收入182万元,其他收入20万元。

2.支出执行情况:2020年社会保险基金当年支出合计54034万元,其中:社会保险待遇支出48257万元,大病保险支出3924万元,上解支出1712万元,转移支出3万元,其他支出138万元。

3.滚存结余情况:2020年社会保险基金收入61522万元,减支出54034万元,当年收支结余7488万元,加2019年末结余40556万元,2020年末滚存结余48044万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

2020年我县国有资本经营预算收入总量100万元,其中:国有资本经营收入97万元,上级补助收入3万元。预算支出总量100万元,其中:国有资本经营支出3万元,调出资金97万元。收支平衡。 

(五)政府债务情况

经省政府同意,省财政厅核定我县2020年末地方政府债务限额为25.1655亿元,其中:一般债务限额8.3238亿元,专项债务限额16.8417亿元。截止2020年底,我县债务余额为23.0123亿元,其中:一般债务8.284亿元,专项债务14.7283亿元。2020年当年我县债券转贷收入9.5229亿元,其中一般债券1.99亿元,专项债券6.3763亿元,再融资债券1.1566亿元。

上述预算执行数据在决算编制汇总后,会有部分变化。

二、落实县人大决议和重点工作情况

过去的一年,县财政部门坚持依法理财,持续深化财政预算改革,严格落实更加积极有为的财政政策,着力保障和改善民生,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。

(一)强化收支管理,全力保障财政平稳运行

一是强化收入管理。坚持依法治税,强化重点行业、重点税源和重点税种监控,做到应收尽收,足额入库。二是严格落实国家大规模减税降费政策,全年新增减税降费1.87亿元,其中新增减税1.6亿元,新增社保降费0.27亿元。三是积极向上争取资金。共争取到上级补助资金18.75亿元,一般债券资金1.99亿元,专项债券资金6.38亿元,抗疫特别国债资金1.02亿元。四是加大存量资金清理力度,清理收回0.86亿元,全部用于补充预算稳定调节基金。五是强化支出管理。牢固树立“过紧日子”思想,一般性支出下降5%,其中:“三公”经费支出下降6%,会议费、差旅费、培训费下降17%。六是坚持把保障和改善民生作为财政支出优先方向,更多投向就业保障、教育医疗、脱贫攻坚等民生领域。认真落实直达资金机制,直接惠企利民,切实兜牢“三保”底线。

(二)加大资金统筹,全力支持打好三大攻坚战

一是支持打好精准脱贫攻坚战。加大扶贫资金投入,科学安排资金,确保脱贫攻坚战目标完成。2020年财政投入扶贫资金7775万元。并建立完善财政扶贫资金动态监控机制,实现扶贫资金绩效全覆盖。二是支持打好污染防治攻坚战。2020年财政投入资金2.75亿元,用于污水处理厂及管网、土壤污染防治、天然林保护、垃圾治理、农村生活污水治理等环境改善工程建设。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。进一步加强政府债务管理,严格执行政府债务限额管理。牢牢守住不发生系统性区域性风险底线,严控政府隐性债务增量,有序化解存量政府隐性债务,2020年化解1.49亿元。

(三)加大民生投入,全力保障民生支出需求

牢固树立以人民为中心的发展理念,坚持承诺于民、兑现于民、服务于民,持续加大民生投入,足额落实民生政策,稳步提高民生保障水平。全年各类民生支出26.98亿元,占一般公共预算支出86.12%,同比上年增长9.26%。一是全力保障疫情防控需求,医疗救治,医护人员和城乡社区工作者人员补助等得到有效落实。二是全力保障惠农、社会保障等政策,各类财政补贴资金及时发放到位。三是全力保障脱贫攻坚、污染防治、新农村建设、县乡道及农村公路基础设施建设等重点民生项目。四是严格落实“三保”支出责任,坚持“三保”支出预算安排优先,库款调度优先,切实保障“三保”支出。

(四)深化财政改革,不断提高财政管理水平

全面贯彻落实《预算法》《预算法实施条例》等财政法律法规,深化理财改革,财政管理规范化、科学化不断提高。一是完善政府预算体系。完整编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算,并加大政府性基金预算、国有资本经营预算统筹力度。二是加强预算支出管理。认真贯彻落实省政府《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的若干措施》要求,进一步严格支出管理,不折不扣落实“过紧日子”要求,大力压减行政支出,控制非刚性、非重点项目支出。三是提高国有资产管理水平。规范资产购置、使用和处置程序,健全完善我县国有资产管理制度。四是推进预算绩效管理改革。上线预算绩效管理系统,强化绩效应用、推进预算与绩效管理一体化,逐步构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。五是主动接受人大和社会监督。全力支持人大做好预算联网监督工作。扎实做好预决算信息公开,坚持“公开为常态、不公开为例外”,进一步提高预决算公开的及时性、规范性和完整性。

总的来看,2020年财政预算执行情况基本运行平稳,但我们也清醒认识到,当前财政工作中还面临不少困难和挑战:一是财政收支平衡压力进一步加大。受减税降费政策等影响,财政收入增长乏力。二是保工资、保运转、保民生、还本付息等刚性支出不断加大,财政收支矛盾越发突显。三是部分项目进展缓慢,资金使用效益不高,资金绩效管理亟待加强。

三、2021年预算草案

2021年预算编制指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神,全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,坚持稳中求进工作总基调,坚持高质量跨越式发展首要战略,坚持以供给侧结构性改革为主线,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务。

2021年预算编制基本原则:一是以收定支。坚持量入为出,做到支出安排同事业发展需要、财力保障水平相适应。二是厉行节约。坚决落实政府 “过紧日子”要求。继续压减一般性、非重点、非刚性支出,降低行政运行成本。三是保障重点。通过调整优化支出结构、盘活存量,切实保障县委、县政府确定的重大政策、重大改革、重点项目支出。四是注重绩效。全面实施预算绩效管理,推进预算和绩效管理一体化,加强绩效评价结果应用,不断建立完善标准科学、规范透明、约束有力的预算管理制度。

(一)一般公共预算和县本级财政预算

1.一般公共预算

2021年安排财政总收入120503万元,同比上年增长10%。其中:中央收入44071万元,增加3288万元,增长8.06%;省级收入12078万元,增加6406万元,增长112.94%;县级一般公共预算收入64354万元,增加1262万元,增长2%。

根据财政收入安排和分税制财政体制计算,2021年全县综合财力为263141万元,其中:县本级248477万元,乡镇级14664万元。县本级综合财力由预算内财力、调入资金、动用预算稳定调节基金及教育收费收入等构成,其中:(1)县本级一般公共预算收入58218万元;(2)上级各项补助119310万元;(3)调入资金72490万元(国土基金收入调入72367万元,国有资本经营收入调入123万元);(4)动用预算稳定调节基金8577万元;(5)教育收费收入形成的财力826万元;(6)减去补助下级支出8528万元;(7)减去上解上级支出2416万元。

2.县本级财政预算

2021年县本级综合财力248477万元,按照收支平衡的原则,相应安排支出248477万元。

(二)政府性基金预算

2021年,我县政府性基金收支预算编制遵循“以收定支、收支平衡”的原则,并加大与一般公共预算的统筹力度。

2021年政府性基金收入预算180690万元,其中:当年土地出让收入106426万元,以前年度土地出让收入补缴68725万元,国有土地收益基金5321万元,农业综合开发资金收入218万元。按照收支平衡的原则,安排政府性基金支出预算180690万元。

(三)社会保险基金预算

按照统筹层次和社会保险项目分别编制,城镇职工基本医疗保险(含生育保险)、城乡居民医疗保险、工伤保险由市级统筹,企业职工基本养老保险由省级统筹。2021年县社会保险基金预算安排只包括城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险和失业保险三个险种,预算收入安排25438万元,支出安排23677万元,当年收支结余1761万元,加2020年末结余19628万元,2021年末滚存结余21389万元。

(四)国有资本经营预算

2021年国有资本经营预算纳入编制范围的共有六家县属国有企业。根据2020年度各企业盈利预测情况,2021年国有资本经营预算收入安排123万元,全部来自企业经营利润收入,支出对应安排123万元,全部调至一般公共预算,统筹用于民生支出。

四、2021年财政工作重点

2021年是“十四五”开局之年,也是全面建设社会主义现代化国家新征程开启之年,我们将围绕全年预算目标,牢固树立“过紧日子”思想,大力优化财政支出结构,进一步压减一般性支出,全力做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务。按照县委、县政府的决策部署,全力保障重大项目和重点支出。

(一)强化收入征管,依法依规组织收入

一是建立健全综合治税机制,充分利用涉税信息共享平台,抓好重点行业、重点税源和重点税种的有效监控,积极创新征管模式,实现应收尽收,确保财政收入合理增长和收入质量不断提高。二是严格落实中央减税降费政策,切实减轻企业负担,进一步激发市场主体活力,增强企业发展动力。三是全面支持省与市县收入划分改革工作,依法依规组织财政收入,严格按预算级次入库。

(二)规范财政运行,提高预算执行管理

一是加大预算执行力度。严格执行人大预算,做到“四本预算”精准对接,确保“先预算后支出、无预算不支出”,依法、依规使用资金。二是严格落实省政府《关于严把财政支出关口坚持过紧日子的若干措施》要求,要牢固树立过“紧日子”思想,进一步调整和优化支出结构,在保工资、保运转、保民生的前提下,从紧从严控制和压减一般性支出,切实兜牢“三保”底线。三是认真清理盘活存量资金。进一步清理财政存量资金,按规定应收回的一律收回预算统筹安排。四是推进绩效管理。全面加强全过程预算绩效管理监督,健全绩效评价结果与预算安排有机结合,切实提高预算执行率和财政资金使用效益。

(三)支持乡村振兴,切实保障重点支出

  一是继续加大“三农”投入力度,推动巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接,保持财政支持政策总体稳定,合理安排财政投入规模,优化支出结构,积极推动脱贫攻坚向全面实施乡村振兴战略平稳过渡。二是着力支持生态建设和环境污染治理,重点支持农村人居环境整治工作与“四城同创”工作。三是全力保障教育、医疗卫生、社保、文化等民生支出,着力支持改善和提高广大人民群众的生活水平和幸福指数。四是加大投入,推动城西新区基础设施、高新园区建设,全力保障重点项目支出。

(四)加强债务管理,防范政府债务风险

一是规范政府举债行为,严格执行政府债务限额管理,在省政府批准的限额内发行债券,坚决杜绝违规举债。二是督促项目单位加快工程进度,加快债券资金实际支出进度,尽快形成实物工作量,提高债券资金使用效益。三是强化专项债券管理,加强与发改部门的协作力度,做好专项债券申报工作,力争项目成熟一批、推进一批,全力争取新增专项债券项目落地实施。四是严格执行《债务化解方案》确定的目标计划,遏制新增政府隐性债务,确保完成年度化债目标任务。五是严格落实党中央、国务院和省委、省政府关于防范化解政府债务风险要求,加快推进平台公司市场化转型,切实防范债务风险,确保不发生债务风险事件。

各位代表,新的一年,新的征程,我们将在县委的正确领导下,在县人大的依法监督和县政协的民主监督下,攻坚克难、扎实工作,努力完成全年财政目标任务,为建设 “锦绣金溪 美丽花园”做出更大的贡献! 

 

附件:

部 分 名 词 解 释

【1】财政总收入:财政总收入包括一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税、纳入中央、省与地方分享范围并缴入中央、省金库的增值税、企业所得税、个人所得税及环保税。但不包括关税及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税、未纳入分享范围的国有银行、石油、石化、邮政企业所得税以及缴入中央金库的非税收入。

【2】一般公共预算收入:是指地方上划完中央和省之后地方留成部分收入,包括税收收入和非税收入。

【3】返还性收入:指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后,对原属于地方的收入划为中央收入部分,给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还、所得税基数返还及成品油税费改革税收返还。

【4】一般性转移支付:是为均衡地区之间的基本财力,中央政府安排给地方政府或地方间财力性补助,由接收方地方政府按规定统筹安排使用,主要包括均衡性转移支付、老少边穷地区转移支付、基本养老金转移支付、城乡居民医疗保险转移支付等。

【5】专项转移支付:指中央与省政府对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的专项资金补助。资金接受方需按规定用途使用资金,重点用于农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通运输、节能环保等领域。

【6】地方政府债券:省政府在财政部的指导下,发行地方政府债券,由地方政府以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务凭证。一般用于交通、水利、农业、保障性安居工程、教育、医院和污水处理系统等地方公共设施建设。按要求地方政府债券收支应实行预算管理,纳入各级政府财政预算。

【7】预算稳定调节基金:指各级一般公共预算按照国家法律法规规定通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金。视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用,或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

【8】一般公共预算支出:指按照现行中央政府与地方政府事权的划分,经省以下各级人大批准,用于保障地方经济社会发展的各项支出。

【9】预备费:指各级一般公共预算的备用金,在编制政府预算时暂时保留一定的后备资金不安排具体用途,待预算执行中批准动用时,再列入指定的预算支出科目。《中华人民共和国预算法》规定,各级政府预算应当按照本级一般公共预算支出额的1%~3%设置预备费,用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

【10】政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

【11】社会保险基金预算:是根据国家预算管理和社会保险相关法律编制,经法定程序审批、具有法律效力、反映各项社会保险的年度基金收支预算。包括基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险、新型农村社会养老保险基金和城镇居民基本医疗保险等。

12国有资本经营预算:是指国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的收支预算。

【13】部门预算:是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐级上报、审核、汇总,经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。

【14】“六稳”“六保”:“六稳”是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作,“六保”是保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。