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[2019年3月]关于金溪县2018年县级财政预算执行情况和2019年县级财政预算草案的报告(书面)

发布日期:2019-03-27 08:40 来源:金溪县财政局 浏览次数:

 

 
(2019年3月21日在县十七届人民代表大会第四次会议上)

 
各位代表
受县人民政府委托,我向大会报告金溪县2018年县级财政预算执行情况和2019年县级总预算草案,请予审议;向大会报告2019年县本级预算草案,请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2018年县级财政预算执行情况
(一)一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况:2018年全县完成财政总收入107471万元,同比增长0.03%。一般公共预算收入68947万元,同比下降8.96%,减少6786万元。一般公共预算收入具体分项情况为:
①税收收入50307万元。其中:增值税21084万元,企业所得税4011万元,营业税244万元,个人所得税1726万元,资源税369万元,城建税1793万元,房产税1109万元,印花税573万元,土地使用税5653万元,土地增值税4961万元,车船税557万元,耕地占用税1648万元,契税6457万元,环保税122万元。
②非税收入18640万元。其中:行政事业性收入13258万元,罚没收入3019万元,国有资源有偿使用收入272万元,教育费附加等专项收入2091万元。
2.支出预算执行情况:2018年公共财政预算支出完成252182万元,比上年增长1.37%,增加3403万元。具体支出科目情况为:一般公共服务支出23027万元,同比下降8.8%;国防支出442万元,同比增长100%;公共安全支出12381万元, 同比下降1%;教育支出53015万元,同比增长0.02%;科学技术支出5669万元,同比增长9.13%;文化体育与传媒支出3966万元,同比增长0.36%;社会保障和就业支出31879万元,同比下降6.91%;医疗卫生支出34748万元,同比增长13.79%;节能环保支出6926万元,同比增长15.43%;城乡社区事务支出8088万元,同比增长24.43%;农林水事务支出47988万元,同比下降0.85%;交通运输支出7739万元,同比增长26.21%;资源勘探电力信息等事务支出399万元,同比下降82.5%;商业服务业等事务支出733万元,同比下降35.29%;金融监管等事务支出42万元,同比下降45.45%;自然资源气象等事务支出2420万元,同比下降1.19%;住房保障支出9568万元,同比增长8.03%;粮油物资储备事务支出1284万元, 同比增长56.01%;其他支出371万元,同比下降47.44%;债务付息及发行费支出1497万元,同比增长104.78%。
3.上级补助资金情况:2018年,全县各部门积极配合、主动争取,全县上级补助资金到位156885万元(含新增一般债券资金9838万元,再融资债券2641万元),增长16.3%。其中:返还性收入13085万元,一般性转移支付收入80809万元,专项转移支付收入50512万元,一般债券收入9838万元,再融资债券2641万元。
4.收支平衡情况:2018年,地方一般公共预算收入68947万元,加上级补助资金156885万元,调入资金34287万元(国土基金收入)以及上年结转收入5305万元,收入总量为265424万元。全县一般公共预算支出252182万元,加上解上级支出2086万元,地方政府一般债务还本支出2641万元,结转下年支出8515万元,支出总量265424万元。当年收支平衡。
(二)政府性基金预算收支执行情况
1.收入执行情况:2018年基金地方收入76278万元,其中:国有土地收益收入3912万元,农业土地开发收入111万元,国有土地使用权出让金收入72144万元,彩票公益金收入111万元。
2.上级补助资金情况:2018年收到上级列入基金收入补助资金28991万元(含棚改债券收入),其中:专项补助1340万元,棚改专项债券收入27651万元。
3.支出执行情况:2018年基金支出完成72889万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出1585万元,城乡社区事务68954万元(主要为棚改、征地补偿及土地开发),债务付息支出1804万元,彩票公益金及其他支出等546万元。
4.收支平衡情况:2018年,基金地方收入76278万元,加上级补助收入28991万元,上年结转收入3783万元,收入总量为109052万元。基金支出72889万元,加上解上级支出347万元,调出资金34287万元,结转下年支出1529万元,支出总量为109052万元。当年收支平衡。
(三)社会保险基金预算收支执行情况
1.收入执行情况:2018年社会保险基金当年收入合计64475万元,其中:保险费收入40937万元,财政补贴收入20635万元,利息收入1097万元,转移收入1443万元。
2.支出执行情况:2018年社会保险基金当年支出合计70222万元,其中:社会保险待遇支出68000万元,转移支出181万元。
3.滚存结余情况:2018年社会保险基金收入64475万元,减支出70222万元,当年收支结余-5747万元,年末滚存结余52662万元。
四)政府债务情况:经省政府同意,省财政厅核定我县2018年末地方政府债务限额为14.9598亿元,其中:一般债务限额5.3265亿元,专项债务限额9.6333亿元。截止2018年底,我县债务余额为13.516亿元,其中:一般债务5.2991亿元,专项债务8.2169亿元。2018年当年我县债券转贷收入4.013亿元,其中一般债券0.9838亿元,专项债券2.7651亿元,再融资债券0.2641亿元。
(五)落实县人大决议和重点工作情况
一、积极创新举措,努力实现科学理财
1.强化税收征管,提高收入质量。一是积极培植主体财源,拓宽后续财源渠道。在保证完成收入任务的前提下,进一步加强税收征管,提高科学治税水平。运用各种市场手段,为香精香料产业,电商产业的快速发展,注入新活力,形成我县新的产业主体。充分发挥涉税平台作用,积极配合税务,房管,建设等部门,打击偷税漏税行为。今年通过税务部门共同努力,共完成实际税收收入8.88亿元,比上年压缩水分1.6亿元。二是用足国家扶持政策,适时发行债券,今年共争取到上级债券4亿元,其中棚改资金债券2.76亿元,一般债券0.98亿元,置换债券0.26亿元,缓解了财政支出压力。三是加大融资力度,充分发挥城投、旅投两家投资公司市场主体作用,通过农发行融资4.5亿元用于城西路网建设,4亿元用于棚改建设,上饶银行融资2.5亿元,用于何源天门岭旅游开发,通过九江银行贷款3亿元用于工业园区创业孵化园项目建设,融资2.3亿元,用于古村保护与开发,加快了基础设施建设步伐。
2.严格资金监管,提升资金绩效。一是健全监管平台,通过建立“三公”监察互通渠道,实现“三公”异常预警与监察委信息共享,切实提升“三公”监管效能,通过完善公务采购制度,试行网上采购新方式,推行标书评审制度。对绩效评价、监督检查、专项审计中发现的问题要限期整改,建立监管长效机制。二是强化专项监督,今年以来,共开展了棚改专项、涉农扶贫专项、乡镇小金库专项等一系列检查,规范了财政资金支出行为。
二、积极服务中心,确保完成攻坚任务
1.努力完成脱贫攻坚任务。一是及时确定项目安排。围绕脱贫目标,坚持现行脱贫标准,在农业生产发展及农村基础设施建设范围内安排支出项目。确定了2018年的统筹整合涉农扶贫项目库,共安排项目343 个,落实项目资金8551.44万元。二是及时拨付项目资金。2018年我县实际整合扶贫领域资金8551.44万,实际整合率100%。实际拨付数8551.44万元,实际拨付率100%。实际支出数7750.32万元,实际支出率90.63%。
2.积极保障园区建设。2018年,通过多种渠道,共投入 2.23亿元,用于园区征地拆迁、基础设施建设,同时通过城投公司直接投资4900万元,新建了香精香料园、光电子产业园。
3.加大农村生态建设投入。2018年,投入3500万元用于新农村建设,8662.4万元用于立面改造, 1440万元用于城乡环境治理,1093.41万元用于农村殡葬、水利及交通基础设施提升,有力地促进了城乡环境的改善。
4.努力完成项目攻坚任务。一是完成物流中心基础工程、中心大楼、仓储中心、冷链仓库等工程建设,初步完成运营准备。二是完成农村污水处理项目推进。以便改善农村居住生活生产环境,促进农业生产发展,构建和谐秀美乡村。
三、积极推进改革工作,确保改革工作有序开展
一是继续完善乡镇财政管理体制改革,积极探索乡镇主动创收机制,加大乡镇自主权限,激励干部干事创业办法等。二是推进非税收缴电子化上线改革和国库集中支付电子化改革,为提升办事效率与推进“放管服”改革提供技术支撑。三是全面推进财政资金使用绩效考核工作改革,实行项目资金全面绩效管理。四是试行零基预算,对两年以上上级资金、一年以上本级资金全面试行零基管理。
四、积极加强内部管理,打造廉洁高效队伍
1.应用信息手段,提高工作效率。一是完成文件网上签批系统建设,科学设置批复件、审核件、抄告单、资金下拨单的办结时限,及时网上预警,提高办事效率。二是完成县乡(镇)文件传输系统建设,对乡镇办事大厅实现实时监控,实行信息报送网络化,文件传输网络化,提高乡镇办事网络化水平。
2.开展作风整治,提升服务水平。一是提升服务环境,对我局乡镇财政管理局和国库支付中心两个窗口单位工作环境进行改造,安装了电子显示屏,实行办事告知和工作人员挂牌上岗。二是打造党员先锋窗口,先锋岗,发挥党员先锋模范作用。三是开展优秀党员评选活动,选送优秀党员参加培训学习,树立正面典型。四是以全省作风建设工作会议精神为指导和建设“五型”政府为契机,深入治理工作中存在的“怕、慢、假、庸、散”等突出问题,全面提升财政系统作风。
3.运用评价机制,提高服务意识。一是用好内部评价机制。利用绩效工资奖励契机,鼓励干部积极奉献,并坚持一年一度内部互查,筑牢财政内控防线。二是开展外部评议工作。继续开展一年一度的评议工作,完善评议办法,增加评议面,试行书面评议办法,使评议更加科学化;并通过建立投诉审查渠道,成立专门审查队伍,打造财政纪律强军。
各位代表,过去的一年,全县财政工作虽然取得了一定成绩,但我们也清醒地看到,财政运行和财政工作中还面临一些困难和问题,主要表现在:一是财政收入增长乏力,收入增长与实际税源有差距,财源培植及改善收入质量任重道远。二是刚性支出需求增加,收支矛盾突出,保工资、保运转、保基本民生压力较大。三是政府债务还本付息压力逐年增大,与财政稳健运行的矛盾更加突出。四是预算执行的规范性和约束性不够,部门项目支出进度较慢,财政绩效管理工作有待进一步加强。面对这些问题,我们将认真分析,以积极的姿态、改革的思维、务实的举措,切实加以改进解决。
二、2019年预算草案
2019年预算编制指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面学习贯彻党的十九大精神,按照党中央、国务院,省委、省政府,市委、市政府,县委、县政府的决策部署,落实《预算法》和改革完善预算管理制度的意见要求,牢固树立过紧日子的思想,厉行勤俭节约,量入为出,量力而行;加大财政资金的统筹力度,有效盘活存量资金,调整优化支出结构,支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻坚战,突出保障基本民生、重大政策支出和重点建设支出;深化部门预算改革,全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益;加强预算公开,提高预算透明度,着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
2019年预算编制基本原则:一是量入为出、收支平衡。根据我县经济形势和财源实际,科学预测财政收入,合理确定收入预期。坚持量入为出、量力而行,兼顾实际需要与财力可能,科学安排各项支出,确保财政综合平衡。二是统筹兼顾、突出重点。按照“基本支出足额安排,项目支出从紧预算”编制。足额安排人员经费,保障部门运转经费,根据事业发展重心和轻重缓急,压缩非急需、非刚性项目,强化对基本民生支出保障力度。三是规范管理、提升绩效。严格预算约束,无预算不开支,有预算不超支。切实加强规范专项资金管理,严格执行专项资金管理办法。全面推进绩效管理,提高财政资金使用效益。
 (一)一般公共预算和县本级财政预算
1.一般公共预算
2019年安排财政总收入107510万元,同比上年增长0.03%。其中:中央收入43768万元,增长13.61%,增加5244万元;一般公共预算收入63742万元,下降7.5%,减少5205万元。
根据全县财政总收入安排和现行财政体制计算,2019年全县综合财力为193507万元。按照收支平衡的原则,2019年全县预算支出安排193507万元。其中:县本级174320万元,乡镇级19187万元。县本级综合财力由地方一般公共预算收入、上级各项补助资金、调入资金及教育收费收入等构成,其中:(1)县本级一般公共预算地方收入51922万元;(2)上级各项补助82661万元;(3)调入资金47860万元(从国土基金调入);(4)教育收费收入形成的财力775万元;(5)减去补助下级支出7367万元;(6)减去上解上级支出1531万元。
2.县本级财政预算
2019年县本级综合财力174320万元,按照收支平衡的原则,相应安排支出174320万元,其中:一般公共服务支出15535万元;公共安全支出10796万元;教育支出31668万元;科学技术支出749万元;文化体育与传媒支出3006万元;社会保障和就业支出30420万元;医疗卫生支出16070万元;节能环保支出2766万元;城乡社区事务支出8797万元;农林水事务支出24053万元;交通运输支出2309万元;商业服务业等事务支出746万元;金融监管等事务支出37万元;自然资源气象等事务支出2479万元;住房保障支出7775万元;粮油物资储备事务支出127万元;灾害防治及应急管理支出901万元;预备费3000万元;政府债务还本付息支出2330万元,集中安排13个月奖励工资600万元、预留奖励资金6000万元、双创担保基金2000万元、非税超收返还奖励1600万元、其他支出556万元。
(二)国有土地基金预算
根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排,并加大与一般公共预算的统筹力度。
2019年国有土地出让收入预算140309万元,其中:当年土地出让收入122580万元,以前年度土地出让收入补缴17729万元。按照收支平衡的原则,安排国有土地出让支出预算140309万元,其中:征地、报批及拆迁补偿10373万元,土地开发支出24713万元,城投公司代建工程25386万元,还贷准备金10000万元,农村基础设施建设7695万元,补助被征地农民社保支出1980万元,城市基础设施建设支出4302万元,棚户区改造支出5000万元,保障性住房建设2000万元,土地出让业务支出1000万元,调出资金47860万元(调到一般公共预算)。
(三)社会保障基金预算
按照统筹层次和社会保险项目分别编制。2019年全县社会保险基金收入安排72520万元,其中:保险费收入38756万元,财政补贴31824万元,利息收入625万元,转移收入913万元。全县社会保险基金支出安排74439万元,其中:社会保险待遇支出69981万元,转移支出152万元,收支相抵,当年结余-1919万元,年末滚存结余43942万元。
三、2019年财政工作重点
2019年,我们将围绕上述预算安排,以推动经济发展为目标,积极发挥财政职能作用,坚持依法聚财、科学理财、攻坚克难、真抓实干,确保全年预算目标顺利完成。
1.强化财源建设,增强财政综合实力
一是加强收入征管。建立健全综合治税机制,逐步形成各部门齐抓共管的征管机制,进一步增强工作合力。加强经济运行分析和税源变动监测,充分利用涉税信息共享平台,抓好重点行业、重点税源和重点税种的有效监控,加强零散税收和欠税清缴的征缴,充分挖掘税收增长潜力,不断提高收入质量。二是支持企业及产业发展,壮大税源规模。充分发挥“财园信贷通”、过桥资金”、“香料产业劣后级基金”等资金引导作用,全力支持企业做大做强,切实帮助企业降低融资成本,激发企业活力,培育壮大基础财源。三是完善财政激励引导机制。全面贯彻落实国家减税降费政策,创新招商引资方式,积极引进一批高附加值、高税收的产业项目。四是加大跑项争资力度。积极研究国家、省市宏观政策导向,力争向上争取的项目和资金实现新突破。
2.强化支出管理,突出重点支出保障
一是进一步调整和优化支出结构,大力压缩“三公”经费等一般性支出,集中财力保工资、保运转、保基本民生。重点解决好有关教育、医疗卫生、社会保障、文化、公共安全等事关群众切身利益的民生问题。二是落实好财政支农政策。加大精准扶贫财政保障力度,加强扶贫资金管理,加大扶贫项目和资金争取力度,打赢扶贫攻坚战;大力支持乡村振兴战略,整合各类支农惠农资金,集中力量加快美丽乡村、现代农业、农村环境整治、乡村旅游等建设,不断促进农村发展、农业增收、农民增收。三是落实好社会公益事业保障政策。大力支持城镇教育资源整合优化、保障性住房建设、老城区棚户区改造、农村危房改造等民生重点工程。四是坚定支持打好防范债务风险和污染防治攻坚战。加强地方政府债务规范管理,坚决守住政府性债务底线和红线。强化风险源头管控和管理,严格控制新增隐性债务。落实限期化债计划,积极争取专项债券支持,稳妥化解债务存量,严控增量。落实好生态补偿政策,用好上级生态保护补偿资金,重点用于城镇污水处理设施、河道污染、生态修复等。
3.深化财政改革,切实提高管理水平
一是深化预算管理改革。进一步细化预算编制,完善全口径预算体系,提高年初预算到位率;进一步推进预算公开,积极落实政府支出经济分类科目改革。二是深化国库管理改革。继续推进国库集中支付电子化改革工作,全面清理财政暂存、暂付款项,加大存量资金盘活、清理及整合力度,进一步提升国库管理水平。三是推进绩效管理改革。加快建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有运用、绩效缺失有问责”的全过程绩效管理体系,推进预算绩效管理与部门预算有机结合,切实加强绩效评价结果的运用。
各位代表,做好2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,强化责任担当,积极主动作为,以十九大精神为指引,不忘初心、牢记使命、真抓实干,努力开创财政改革发展新局面,为推进全县经济社会科学跨越发展,建设 “五宜”金溪做出更大的贡献!
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
附件:
部 分 名 词 解 释
【1财政总收入:财政总收入包括一般公共预算收入、缴入中央金库的国内消费税、纳入中央、省与地方分享范围并缴入中央、省金库的增值税、企业所得税、个人所得税及环保税。但不包括关税及海关代征的增值税、消费税、车辆购置税、未纳入分享范围的国有银行、石油、石化、邮政企业所得税以及缴入中央金库的非税收入。
【2一般公共预算收入:是指地方上划完中央和省之后地方留成部分收入,包括税收收入和非税收入。
【3返还性收入:指1994年分税制改革、2002年所得税收入分享改革、2009年成品油税费改革后,对原属于地方的收入划为中央收入部分,给予地方的补偿。包括增值税、消费税返还、所得税基数返还及成品油税费改革税收返还。
【4一般性转移支付:是为均衡地区之间的基本财力,中央政府安排给地方政府或地方间财力性补助,由接收方地方政府按规定统筹安排使用,主要包括均衡性转移支付、老少边穷地区转移支付、基本养老金转移支付、城乡居民医疗保险转移支付等。
【5专项转移支付:指中央与省政府对承担委托事务、共同事务的地方政府给予的具有指定用途的专项资金补助。资金接受方需按规定用途使用资金,重点用于农林水、教育、医疗卫生、社会保障和就业、交通运输、节能环保等领域。
【6地方政府债券:省政府在财政部的指导下,发行地方政府债券,由地方政府以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务凭证。一般用于交通、水利、农业、保障性安居工程、教育、医院和污水处理系统等地方公共设施建设。按要求地方政府债券收支应实行预算管理,纳入各级政府财政预算。
【7一般公共预算支出:指按照现行中央政府与地方政府事权的划分,经省以下各级人大批准,用于保障地方经济社会发展的各项支出。
【8预备费:指各级一般公共预算的备用金,在编制政府预算时暂时保留一定的后备资金不安排具体用途,待预算执行中批准动用时,再列入指定的预算支出科目。《中华人民共和国预算法》规定,各级政府预算应当按照本级一般公共预算支出额的1%~3%设置预备费,用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
【9政府性基金预算:指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。
【10社会保险基金预算:是根据国家预算管理和社会保险相关法律编制,经法定程序审批、具有法律效力、反映各项社会保险的年度基金收支预算。包括基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险、新型农村社会养老保险基金和城镇居民基本医疗保险等。
【11部门预算:是部门依据国家有关政策规定及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐级上报、审核、汇总,经财政部门审核后提交立法机关依法批准的涵盖部门各项收支的综合财政计划。